Что такое лизинг и как с его помощью бизнес может сэкономить на налогах

 

Содержание

Что такое лизинг и как с его помощью бизнес может сэкономить на налогах

Что такое лизинг и как с его помощью бизнес может сэкономить на налогах

Лизинг — финансовая аренда оборудования с возможностью его выкупа в дальнейшем. Именно выкуп отличает лизинг от обычной аренды — в конце имущество можно выкупить по остаточной стоимости. А упрощенная процедура и процент отличают лизинг от кредита.
Разбираемся, кто может оформить имущество в лизинг, когда это выгодно и чем рискует бизнес, приобретая имущество по такому договору.

Что такое лизинг для юрлиц и ИП

13.10.2022 16:30
При аренде в отличие от лизинга имущество всегда остается собственностью арендодателя.

В чем финансовый смысл лизинга

Лизинг выгоден всем сторонам сделки. Покупатель может не изымать из оборота деньги, которые нужны бизнесу для платежей по заработной плате сотрудников, заказам и услугам контрагентов. Кредит не всегда легко оформить. Именно здесь бизнесу и полезен лизинг. Компания сразу же может использовать имущество, не выводя из оборота компании большие суммы в один момент. Продавец получает полную оплату товара в один момент. Кроме того, лизинг помогает увеличивать объемы продаж с помощью опта. При этом ему не нужно сопровождать сделку — всей документацией занимается лизинговая компания. Лизингодатель получает прибыль с процентов от ежемесячных платежей. При этом имущество до полной оплаты находится в его собственности. Если покупатель не вносит платежи, лизингодатель может забрать имущество и сдать другому клиенту.

Стороны лизинга

В договоре лизинга обычно участвуют три стороны: лизингодатель, лизингополучатель и владелец имущества. Лизингодателем обычно выступает лизинговая компания или банк, которые выкупают имущество у владельца и передают его лизингополучателю. Лизингодатель на свои или кредитные средства приобретает имущество и передает его во временное пользование лизингодателю с возможным последующим выкупом. Лизингополучателем обычно выступает компания или ИП, которые берут имущество в лизинг. Лизингополучатель пользуется имуществом, но пока не проведет все лизинговые платежи и полностью не выкупит его, оно принадлежит лизингодателю. Владельцем обычно выступает юридическое или физическое лицо.

Что можно взять в лизинг

  • земельные участки и природные объекты;
  • товары без данных о производителе;
  • списанное имущество;
  • имущество, которое нельзя реализовать без спецразрешения.

Имущество, которое передают в лизинг, должно быть идентифицировано. Из-за этого в лизинг не передают оборудование без заводских номеров и автомобили без идентификационного номера ТС (VIN). Также взять в лизинг не получится товары, которые находятся не в свободном обращении, например средства слежения или ракетные установки.

Лизинговая компания также может установить свои требования. Например, в лизинг не получится оформить имущество с низкой ликвидностью.

По каким схемам проходит лизинг

Лизинг может быть оформлен в рамках трехстороннего договора между поставщиком товара, лизингодателем и лизингополучателем.

Также лизинг можно проводить по двум договорам. Сначала лизингодатель заключает договор купли-продажи с продавцом, а затем подписывает договор с лизингополучателем.

После подписания договора лизингополучатель вносит ежемесячные платежи. Срок договора и выплат зависит от предмета лизинга и может составлять от года до семи лет.

Право собственности на лизинговое имущество у лизингополучателя возникает после внесения последнего платежа.

Виды лизинга

Лизинг различается по срокам службы имущества и целям сторон. Так, выделяют:

  1. Финансовый лизинг. Срок договора здесь совпадает со сроками службы оборудования. Когда остаточная стоимость оборудования становится нулевой, его можно выкупить за небольшую сумму. В этом случае компания или ИП благодаря финансовому лизингу получают рассрочку под небольшой процент.
  2. Операционный лизинг. В этом случае срок действия договора меньше срока службы оборудования. После окончания действия соглашения лизингополучатель может вернуть имущество или выкупить его по остаточной стоимости.
  3. Возвратный лизинг. В этом случае предприниматель продает свое имущество лизинговой компании, а затем приобретает его же в лизинг. По сути он берет кредит под залог своего же имущества. В этой сделке он одновременно выступает продавцом и лизингополучателем.

Что такое лизинговые платежи

Лизинговые платежи — это ежемесячные суммы, которые лизингополучатель перечисляет лизингодателю за арендованное имущество. В такой платеж обычно входят:

  • амортизация имущества во время действия договора;
  • покрытие процентов по кредиту, если лизингодатель приобрел имущество на заемные деньги;
  • оплата допуслуг лизингодателя, например страховка на имущество;
  • комиссия;
  • стоимость имущества, разделенная на части.

При составлении договора участники сделки определяют суммы отчислений, правила и способы ежемесячной оплаты и периодичность.

Условия договора лизинга

В договоре лизинга обязательно указывают предмет соглашения — индивидуальные признаки имущества. Часто это дата производства оборудования или выпуска автомобиля, заводской или идентификационный номер и его местонахождение. Если стороны не согласовали предмет договора лизинга, он считается незаключенным.

В соглашении также прописывают размер лизинговых платежей — общую сумму платежей по договору лизинга. В общую сумму также могут включить выкупную цену предмета лизинга, если в дальнейшем имущество переходит в собственность лизингополучателя.

В соглашении также указывают сроки, в которые лизингополучатель может пользоваться имуществом и выкупить его.

Законодательство не устанавливает сроки лизинга, участники сделки могут определить их самостоятельно.

Продавца часто выбирает клиент, а вот договор с ним заключает уже лизингодатель. В соглашении обязательно указывают, кем является продавец имущества и правила взаимодействия с ним.

Требования к клиенту

Прежде чем заключить договор, лизингодатель обязательно проверяет благонадежность клиента. Это одна из гарантий безопасной сделки для всех сторон.

Любая лизинговая компания утверждает требования к лизингополучателю, а также пакет документов, подтверждающих правоспособность последнего.

Читать статью  Лизинговые операции коммерческих банков и их развитие в Республике Беларусь

Обычно лизингодатель проверяет:

  • регистрацию клиента в качестве юрлица или ИП;
  • опыт ведения бизнеса — как правило, минимальный стаж составляет два и более года;
  • финансовую устойчивость предприятия;
  • кредитную историю, она показывает, как исправно платит по своим долговым обязательствам клиент;
  • отсутствие у лизингополучателя задолженностей по заработной плате, налогам, судебным решениям и другим обязательным платежам.

Финансовая устойчивость показывает платежеспособность клиента. Лизингодатель может оценить структуру его активов, стабильность оборотов компании за отчетный период, эффективность финансово-хозяйственной деятельности и объемы выручки.

Также лизингодатель учитывает, может ли клиент внести необходимый авансовый платеж — 20% и более от стоимости приобретаемого имущества.

Для заключения договора лизинга клиент не должен находиться на грани банкротства, ликвидации, работать без лицензии, если она необходима для его деятельности.

Этапы сделки лизинга

Процесс заключения сделки состоит из нескольких этапов:

  1. Клиент выбирает оборудование или другое имущество.
  2. Клиент обращается в лизинговую компанию, уточняет, работает ли она с таким имуществом.
  3. Клиент собирает необходимые документы по запросу лизингодателя.
  4. Компания анализирует бумаги и принимает решение.
  5. При положительном решении клиент вносит авансовый платеж и заключает договор лизинга.
  6. Лизинговая компания покупает необходимое имущество и передает его в пользование клиента.
  7. Лизингополучатель пользуется им и вносит платежи по графику.
  8. В конце срока договора клиент вносит последний платеж.
  9. Имущество переходит в собственность лизингополучателя, если такое условие прописано в договоре.

Что нужно для договора лизинга

Какие документы нужны для договора лизинга

Юрлица для договора лизинга должны подготовить следующие документы:

  • заявку на лизинг;
  • анкету лизингополучателя;
  • копию устава организации;
  • приказ о назначении руководителя компании;
  • паспорт руководителя;
  • паспорта совладельцев компании, доли собственности которых больше 15%;
  • бухгалтерский баланс за отчетный период;
  • налоговую декларацию за четыре года;
  • справку о годовом обороте из банка, в котором открыт расчетный счет организации;
  • положительное решение собрания учредителей о договоре лизинга;
  • другие документы по запросу лизингодателя.

Индивидуальные предприниматели должны предоставить:

  • заявку на лизинг;
  • анкету ИП;
  • паспорт предпринимателя;
  • налоговые декларации, заверенные ФНС;
  • справку из банка, где открыт расчетный счет ИП, с подтверждением годового оборота.

На что обратить внимание, подписывая договор

В первую очередь стоит обратить внимание на график платежей. Наиболее популярны три вида:

  • регрессивный — когда размер ежемесячных платежей постепенно снижается;
  • аннуитетный — когда клиент вносит равные платежи каждый месяц;
  • сезонный — когда график платежей привязан к сезонности бизнеса. Например, у бизнеса в сельском хозяйстве большая часть платежей приходится на конец осени, после реализации урожая.

Также важно учесть:

  • размер авансового платежа;
  • ставки удорожания;
  • возможность досрочного выкупа имущества и штрафов в таком случае;
  • необходимость страхования имущества и ответственности лизингополучателя;
  • будет ли лизингодатель контролировать использование имущества;
  • необходимо ли обучение сотрудников и сервисное обслуживание оборудования.

Что будет, если нарушить условия договора

Важное условие договора — своевременные платежи по графику. Если нарушить график, договор могут расторгнуть. Чтобы соглашение расторгли, достаточно не внести платеж два раза подряд.

Кроме того, при нарушении условий договора возможны штрафные санкции, например процент от платежа при его просрочке. Штраф придется заплатить и при использовании оборудования не по правилам, прописанным в договоре.

Где оформить лизинг и как выбрать лизинговую компанию

Лизинг можно оформить только в специальной компании.

При выборе лизингодателя нужно изучить:

  1. Рейтинг компании. Некоторые рейтинговые агентства проводят исследования лизинговых компаний. Например, такие рейтинги присваивает агентство «Эксперт РА». Стоит ориентироваться на умеренно высокий уровень кредитоспособности.
  2. Работу с государственными программами льготного лизинга. Министерства выделяют субсидии лизинговым компаниям только после их проверки.
  3. Сроки работы и масштабы. Клиентам стоит ориентироваться на компании, которые давно работают на рынке или входят в банковский холдинг. Сотрудничество с такими компаниями безопасно и выгодно: у них крупный капитал, различные ресурсы и открытая финотчетность. Такие компании заботятся о репутации и ведут свою деятельность только в рамках закона.
  4. Бизнес, с которым работает компания. Лизингодатель может сотрудничать с компаниями различного профиля или специализироваться на узком направлении. Последний вариант выгоден тем, что лизингодатель всегда в курсе нововведений и особенностей бизнеса. Он может помочь выбрать оптимальный график выплат и необходимое для предприятия оборудование.
  5. Вид имущества и оборудования. При выборе лизингодателя стоит уточнить, с каким имуществом работает компания. Некоторые могут специализироваться только на автомобилях, другие — на спецтехнике, часть — на производственном оборудовании. Стоит обратить внимание на компанию, которая работает именно с типом имущества для вашего бизнеса.

Как право собственности на имущество переходит от лизингодателя к лизингополучателю

Договор лизинга может предусматривать переход имущества в собственность лизингополучателя по истечении срока договора. Обычно имущество переходит в собственность клиента после выкупного платежа. Также возможно, что имущество перейдет в собственность еще до истечения договора по соглашению сторон.

В некоторых случаях имущество не переходит в собственность лизингополучателя. Его может забрать лизингодатель и передать в пользование другому клиенту по истечении срока договора.

Бывают ли льготы для малого бизнеса

Льготные лизинговые программы в России реализует Минпромторг России. Узнать, действуют ли программы для вашего направления бизнеса и условия участия в них, можно на сайте министерства.

В чем преимущества и недостатки лизинга для ИП

Лизинг для предпринимателей имеет свои плюсы:

  • необходимое имущество можно быстро получить в работу;
  • можно самостоятельно выбрать продавца оборудования;
  • для лизинга не нужны поручители и обеспечители;
  • требуется меньше документов, чем при оформлении кредита;
  • оговариваемый график платежей;
  • быстрое рассмотрение заявки;
  • низкий процент.
  • лизингодатель может расторгнуть договор с клиентом без возврата полученных средств, если предприниматель не соблюдает условия договора;
  • требуется первоначальный взнос;
  • имущество придется застраховать за счет клиента;
  • собственником имущества до последнего платежа является лизинговая компания.

Преимущества и недостатки лизинга для юрлица

  • можно выбрать конкретные марки оборудования и продавца;
  • суммы платежей обычно ниже, чем по кредиту;
  • оговариваемый график платежей;
  • быстрое оформление;
  • возможны скидки от производителя;
  • возможно участие в госпрограммах льготного лизинга.
  • требуется авансовый платеж;
  • оформить имущество в собственность можно только после последнего платежа;
  • если нарушить договор, можно лишиться имущества.

Риски для лизингодателя

У лизинговой компании есть определенные риски:

  • клиент может перестать вносить платежи или испортить оборудование;
  • клиент может затягивать с возвратом имущества, если оно не переходит в его собственность по договору;
  • неликвидное или узкоспециализированное имущество сложно продать, если пришлось забрать его у клиента.

Лизинг и налоги

  1. Налог на прибыль. Лизингополучатель может уменьшить налоговую базу за счет лизинговых платежей при уплате налога на прибыль.
  2. НДС. Лизингополучатель на общей системе налогообложения может получить вычет при уплате НДС. Лизингодатель может выставить счета-фактуры на платежи с выделенным НДС. Клиент таким образом сможет снизить на них налог, который определили с цены проданных им товаров.
  3. Налог на имущество. Если оформить имущество в лизинг, клиенту можно не платить налог на него.
  4. Транспортный налог. Такой налог придется платить сразу же после постановки транспортного средства на учет. При этом не имеет значения, кто пользуется ТС.
Читать статью  Лизинговые программы в банках

Что такое сублизинг

Лизинговое имущество можно сдать в сублизинг. Тогда лизингополучатель будет сублизингодателем, а тот, кто получит имущество, — сублизингополучателем. Так, в цепочке лизинга действуют:

  1. лизингодатель;
  2. лизингополучатель-сублизингодатель;
  3. сублизингополучатель.

При этом сам сублизингополучатель передать лизинговое имущество кому-то уже не может. Обычно сублизингом занимаются компании, которые сдают технику, спецоборудование или помещения в аренду.

Передать имущество другой компании без письменного разрешения лизингодателя нельзя.

Лизинг для юрлица и ИП: главное

  • Лизинг — финансовая аренда. Лизингодатель покупает имущество и передает его в аренду лизингополучателю. Последний перечисляет арендные платежи и пользуется полученным имуществом по договору.
  • После выкупного (последнего) платежа имущество переходит в собственность лизингополучателя, если другие условия не прописаны в договоре.
  • Лизинг выгоден для бизнеса. Предприниматель или компания могут не изымать из оборота деньги, которые нужны бизнесу для платежей по заработной плате сотрудников, заказам и услугам контрагентов.
  • Лизинг выгоден для продавца. Последний получает полную оплату товара сразу же и может увеличить продажи с помощью опта.
  • Лизинг выгоден для лизингодателя: он получает прибыль с процентов от ежемесячных платежей.
  • В лизинг можно получить непотребляемые вещи, кроме земельных участков, природных объектов, товаров без производственных данных, списанного имущества и имущества, которое нельзя приобрести без спецразрешения.

n nttt nttt ntt nt»,»content»:»tt

ntttu0412u044b u043du0435 u0430u0432u0442u043eu0440u0438u0437u043eu0432u0430u043du044b u043du0430 u0441u0430u0439u0442u0435.ntt ntt

nttt nttttu0412u043eu0439u0434u0438u0442u0435nttt ntttu0438u043bu0438nttt nttttu0437u0430u0440u0435u0433u0438u0441u0442u0440u0438u0440u0443u0439u0442u0435u0441u044c.nttt ntt nt»>’ >

Лизинг автомобиля: требования и условия

Лизинг автомобиля: требования и условия

Лизинг автомобиля: требования и условия

Автолизинг – это легкий и комфортный инструмент, с помощью которого компания или индивидуальный предприниматель могут приобрести автомобиль, обновить парк транспортных средств или получить спецтехнику. По сравнению со многими известными способами приобретения имущества, автолизинг – это выгодно. Клиент получает право пользования автомобилем на выгодных условиях и с комфортным графиком платежей, что позволяет зарабатывать на имуществе с первого же дня, не расходуя собственные средства. Рассмотрим весь процесс получения автомобиля в рамках лизинговой сделки.

Особенности покупки авто в лизинг

Чаще всего в сделке принимают участие 3 стороны – лизингодатель, лизингополучатель и поставщик. Лизингодатель – это лизинговая компания, которая приобретает автотехнику под запрос клиента, а позже сдает ее в лизинг. Лизингополучатель – сам клиент, который, по сути, арендует имущество с возможностью дальнейшего выкупа. Поставщик – продавец, у которого покупает имущество лизинговая компания. В лизинговую сделку можно вовлечь и другие стороны – например, страховые компании, которые работают с лизингодателем и страхуют лизинговое имущество от возможного ущерба.

Особенности лизинга для физических лиц

Лизинг авто для физических лиц

Закон не запрещает покупать имущество с помощью лизинга любым субъектам – как юридическим лицам и ИП, так и физическим лицам. Это подтверждает ст.4 Федерального закона №164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». Однако, здесь есть свои особенности. Лизинг для физических лиц в России на данный момент остается не самым выгодным инструментом для приобретения имущества. Так, например, активному развитию проникновения лизинга среди физических лиц препятствует оплата НДС в полном размере, которая ложится на плечи клиента. Это ощутимая финансовая нагрузка. Кроме того, для физических лиц не предусмотрено государственных программ и субсидий в части лизинга, что лишает клиента возможности сэкономить, например, на размере аванса. Наконец, у физических лиц в России практически нет опыта покупки имущества в лизинг. А значит, нет понимания того, как работает этот финансовый инструмент, и культуры его использования. В отличие от юридических лиц и ИП, которые давно привыкли к лизингу, как к комфортному способу использования и приобретения имущества, физические лица чаще выбирают аренду.

Особенности лизинга для юридических лиц и предпринимателей

  • лизинговую сделку заключают только на сумму приобретаемого имущества и дополнительных услуг. Клиент не выплачивает дополнительные проценты по неиспользуемым деньгам
  • с помощью лизинга легко управлять совокупными издержками – платежи по сделке уменьшают налог на прибыль и размер НДС к уплате
  • молодым компаниям не нужно кредитоваться или разом изымать крупную сумму на покупку авто или спецтехники. Тем самым лизинг обеспечивает довольно легкий порог входа практически в любую сферу бизнеса

Требования и документы

Лизинговые компании заботятся и о безопасности клиента, и о своей безопасности. Поэтому к потенциальному лизингополучателю есть ряд требований, а при наличии ограничений сделку могут просто не одобрить. Например:

  • профиль клиента не должен находиться в зоне риска – некоторые сферы деятельности относят к рискованным, и лизинговые компании неохотно одобряют сделки на такие проекты
  • компания должна иметь достаточный стаж работы на рынке, не выпускать облигационных займов и не использовать специализированное налогообложение
  • лизингополучатель и лизингодатель заранее должны договориться об условиях сделки – например, обсудить, у кого в собственности находится имущество и кто будет регистрировать на себя авто в ГИБДД

Потенциальный лизингополучатель должен приложить к заявке на лизинг требуемый пакет документов. Чаще всего, лизинговая компания сама устанавливает необходимый перечень, но в среднем комплекты документов очень похожи.

Документы условно делят на юридические и финансовые. Юридические нужны, чтобы сотрудники лизингодателя проверили клиента на предмет чистоты сделки и безопасности. Финансовые – чтобы оценить фактическое состояние клиентского бизнеса и его платежеспособность.

В комплект юридических документов входят:

  • устав
  • учредительный договор
  • ОГРН
  • ИНН
  • копия карточки с образцами подписей
  • доверенность на право подписи документов
  • приказ / решение о назначении генерального директора
  • письменное решение о заключении лизинговой сделки

В комплект финансовых документов входят:

  • бухгалтерская отчетность за последние 3-5 отчетных периода
  • информация о расчетном счете и ежемесячных оборотах за последние полгода-год
  • сведения об уже полученных кредитных займах и заключенных договорах лизинга

Ответственность за нарушение лизингового договора

На этапе подготовки к сделке лизинговая компания и клиент совместно могут решить, какую ответственность несет та или иная сторона за нарушение договора лизинга. Но, согласно Федеральному закону №164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», здесь есть общие положения.

Так, например, ответственность за сохранность имущества от всех видов ущерба лежит на клиенте, если иное не предусмотрено в договоре. Если же, к примеру, продавец не выполнит своих обязательств по договору купли-продажи, убытки, связанные с этим, несет сторона, которая его выбирала. То же самое касается имущества – если автомобиль, к примеру, используют не по назначению, убытки, связанные с этим, несет выбравшая его сторона.

Читать статью  Банк развития казахстана лизинг

Условия сотрудничества с лизингодателем

Лизингодатели предлагают клиентам собственные лизинговые программы, и под каждую нужно собрать определенный комплект документов.

Например, чтобы получить легковой или коммерческий автомобиль стоимостью до 6 млн рублей, можно воспользоваться услугой экспресс-лизинга по программе «Смарт» от Газпромбанк Автолизинг. В этом случае клиент предоставляет только 2 документа:

  • копию паспорта генерального директора
  • ИНН

А вот для обновления автопарка клиенту логичней пользоваться программой «Ультра» с финансированием до 120 млн рублей. Здесь необходимый пакет документов внушительней и будет состоять из:

  • копии паспорта генерального директора
  • копии бухотчетности
  • копии учредительных документов
  • копии документов, которые подтверждают деятельность компании
  • бизнес-плана проекта

После предоставления комплекта запускается процесс сделки, который поделен на этапы.

этапы сделки лизинга

Этапы сделки

Сделка по лизингу состоит из ряда этапов, по завершении которых клиент получает автомобиль в собственность.

1. Предварительное согласование

После того, как клиент направил заявку на лизинг и пакет документов в лизинговую компанию, ее сотрудники проверяют будущего лизингополучателя. Если клиент получает одобрение, то стороны приступают к обсуждению условий сделки, и по итогу лизинговая компания составляет индивидуальное коммерческое предложение.

2. Оформление сделки

После того, как стороны подписали договор лизинга, клиент вносит первый – авансовый – платеж. Лизингодатель же покупает выбранный автомобиль, оформляет страховку и передает авто клиенту в пользование. С этой минуты клиент может пользоваться имуществом и зарабатывать на нем, регулярно выплачивая лизинговые платежи.

3. Получение авто в собственность

Финальный этап, которым завершается сделка. Чаще всего клиент приобретает автомобиль в собственность по окончании договора лизинга, внеся заключительный платеж. Договором лизинга может быть предусмотрено иное. Например, клиент может не выкупать автомобиль, а просто «обновить» сделку – вернуть взятое ранее авто, заново заключить договор лизинга и пользоваться новым автомобилем.

Поиск лизингодателя

Очевидное право клиента – самостоятельно искать и выбирать лизинговую компанию. Мы даже рекомендуем сравнивать предложения разных лизингодателей, чтобы по итогу выбрать самое выгодное. От себя рекомендуем работать с лизинговой компанией, которая:

  • зарекомендовала себя на рынке – такая работает не один год, участвует в профильных рейтингах и публично рассказывает о своей деятельности
  • находится в периметре крупного банка – это отчасти страхует клиента от недобросовестных действий со стороны лизингодателя или его банкротства

Как правило, после выбора лизингодателя клиент может сразу переходить к выбору автомобиля.

Выбор машины

В отличие от аренды (даже долгосрочной), при лизинге почти всегда право выбора авто остается за клиентом. Большинство лизингодателей — это партнеры поставщиков и дилеров, которые реализуют на рынке широкий марочный и модельный ряд авто.

Обычно у клиента несколько вариантов:

  • выбрать автомобиль из каталога лизинговой компании

Если лизингодатель сотрудничает со множеством дилеров и не новичок на рынке, то в каталоге будет представлено большинство популярных марок и моделей. Чаще всего, это выгодней – вероятно, на автомобили из каталога лизинговая компания получила специальные предложения от поставщиков. К тому же, это удобно – например, в Автомаркете на сайте Газпромбанк Автолизинг можно выбрать нужное авто и сразу же оформить заявку на лизинг в режиме онлайн.

  • выбрать автомобиль из других источников

В этом случае клиент не ориентируется на каталог лизинговой компании, а самостоятельно выбирает нужный автомобиль. Может оказаться, что такой марки или модели не будет в каталоге лизингодателя. Тогда он будет приобретать авто по точечному запросу клиента, а скидки и спецпредложения останутся на усмотрение продавца.

Когда клиент определился и с выбором лизинговой компании, и с выбором имущества, он отправляет заявку вместе с документами. В случае одобрения его кандидатуры лизингодатель начинает готовить договор лизинга.

Остались вопросы?
Получите консультацию и персональный расчет по приобретению легкового автомобиля в лизинг

Подготовка договора лизинга

Договор лизинга, как и любой другой договор, составляется в двух экземплярах, каждый из которых подписывают стороны. Его содержимое, в зависимости от типа лизинга, может меняться. Поэтому распишем пункты и условия, характерные для типового проекта договора лизинга:

В этом разделе описывается сама суть и механизм сделки. Например, тут указывают, что лизинговая компания обязана купить выбранное клиентом имущество на основании договора купли-продажи, а клиент обязан принять это имущество в лизинг за определенную плату и на определенных условиях. Здесь же указывают срок действия договора, детали страхования авто и другие дополнительные услуги.

Общая сумма платежей по договору лизинга, размер авансового платежа и график указывают в отдельном разделе. Кстати, здесь же будут сведения о применяемых скидках, специальных предложениях и государственных субсидиях.

Выбор сторонами взаимодействия через электронный документооборот фиксируется в отдельном разделе. Там же указывают систему ЭДО и перечень документов, которые можно обработать в режиме онлайн. Например, выставить счет-фактуру, отправить акт, скорректировать график платежей и пр.

Первоначальный взнос

Первоначальный взнос – это аванс, первый платеж от общей стоимости договора лизинга. Клиент платит его еще до передачи автомобиля в пользование, и размер аванса зачисляется в общую сумму, необходимую к оплате по договору. Его размер может составить до 49% от стоимости имущества, но при лизинге авто аванс обычно находится в стандартных рамках – от 0% до 49%.

В среднем, аванс для юридических лиц составляет 10-20%, а для физических лиц – 15-40%.

Взнос при лизинге

Лизинг авто с пробегом

Многие лизинговые компании, в числе прочего, предлагают клиентам взять в лизинг подержанный автомобиль. Для клиентов это – возможность оптимизировать затраты и экономично расширить бизнес, эксплуатируя относительное недорогое б/у авто. Например, получение подержанной автотехники в лизинг – выход для молодых компаний и ИП, которым лизинговые компании не рискуют сдавать новое имущество.

Кроме того, приобретение б/у автомобиля ничем не уступает в безопасности лизингу нового, и вот почему:

  1. лизинговые компании даже в этом случае не сотрудничают с частными лицами, а покупают автомобиль у официальных дилеров либо держат свой парк б/у имущества
  2. сделку тщательно проверяют на чистоту, равно как и сам автомобиль
  3. существуют ограничения по возрасту машины – клиенту просто не сдадут устаревшее авто, которое непригодно для безопасного использования.

Выгоды для лизингополучателей

Лизинг – это прямой конкурент других инструментов приобретения имущества за счет своих выгод. Например, клиенты предпочитают лизинг, потому что:

  • порог входа доступней и ниже
  • можно платить тогда, когда удобно

При лизинге график платежей можно составить индивидуально, учитывая особые запросы клиента и сезонность его бизнеса. Например, если основной доход компания приносит летом, график платежей настроят так, чтобы именно на летний сезон приходился наибольший объем платежей.

  • сделку не обязательно обеспечивать

Обычно лизингодателю не нужен залог или дополнительное обеспечение – этим сам по себе является лизинговый автомобиль, который находится у него на балансе. Выходит, что лизинговая компания заранее застрахована от возможных рисков и проблем, а клиент может легко приобрести имущество в лизинг без дополнительных расходов.

  • можно вернуть НДС
  • платежи по лизинговому договору можно отнести на затраты

Благодаря этому клиент уменьшит налог на прибыль, что также сделает приобретение авто в лизинг более выгодным.

  • можно не беспокоиться за чистоту сделки и ее условия

Лизинговые компании сами по себе выступают гарантом того, что клиент получит лучшие условия, которые они смогут предложить, а их сотрудники обеспечат профессиональное сопровождение сделки. Так, например, работает и Газпромбанк Автолизинг – в штате только высококлассные специалисты, а в пуле поставщиков и дилеров те, кто предлагает лучшие предложения и скидки.

  • можно быстро списать стоимость имущества

Это возможно благодаря применению механизма ускоренной амортизации с коэффициентом до трех. Быстрое списание стоимости имущества снижает налог на него и списывает расходы, связанные с покупкой имущества с учетом нагрузки на внеоборотные активы.

Поделиться в соц. сетях

Источник https://www.banki.ru/news/daytheme/?id=10990545

Источник https://autogpbl.ru/about-leasing/teoriya-lizinga/usloviya-i-trebovaniya-pri-lizinge-avtomobilej/

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *