Чем отличается лизинг от кредита и что выгоднее?

 

Содержание

Чем отличается лизинг от кредита?

Любой бизнес требует вложений. Эта непреложная истина выражается еще четче, когда речь заходит о большом бизнесе. Чтобы получать большую прибыль, физические лица и организации вынуждены привлекать дополнительные средства со стороны. Наиболее часто используемые формы привлечения дополнительных активов — оформление кредита и лизинга.

08.09.21 7738 6 Поделиться
Автор Бробанк.ру Клавдия Трескова
Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости

Эксперт в области финансовой грамотности и инвестиций. Образование высшее экономическое. Опыт работы в банке – более 15 лет. Регулярно повышает квалификацию и проходит курсы по финансам и инвестициям, что подтверждено сертификатами Банка России, Ассоциации Развития Финансовой Грамотности, Нетологии и других образовательных платформ. Сотрудничает со Сравни.ру, Тинькофф Инвестиции, ГПБ Инвестиции и другими финансовыми изданиями. treskova@brobank.ru Открыть профиль

Для некоторых граждан эти два термина кажутся смежными. Другие считают, что это идентичные понятия, или что одно исходит из другого. Ни одна из этих точек зрения не является верной. Отличие кредита от лизинга весьма существенное, поэтому данные инструменты нельзя употреблять в связке. Полная информация с разбором реальных ситуаций — только на Бробанк.ру.

Чем же отличается кредит от лизинга

В банковском сегменте доступных программ по кредитованию очень много. Одним из постоянно используемых среди клиентов финансовых организаций является лизинг. Специалисты советуют пользоваться именно лизингом, так как он выгоден клиенту в тех случаях, когда речь идет о крупных активах, которые сложно приобрести по договору купли-продажи.

Кардинальное отличие лизинга от кредита заключается в том, что в первом случае речь идет о длительной аренде с возможным правом выкупа. Во втором случае имеется в виду приобретение материальных ценностей с выплатой их стоимости частями и с начислением процентов. Кредит всегда дороже лизинга, если речь идет о крупных активах.

Лизинг, в переводе с английского – сдать в аренду

Лизинг – это один из продуктов финансовой организации, по которому кредит берется на приобретение основных фондов. К основным фондам относятся: специальная техника или оборудования, аренда помещения, автомашина.

Лизинг – это самый эффективный метод в развитии любого бизнеса. С помощью этого продукта можно расширить производство своей компании, закупить новую технику, докупить необходимое оборудование, арендовать какое-либо помещение.

Суть лизинговых организаций в том, что она покупает какое-то имущество самостоятельно, и отдает его третьему лицу на неопределенный срок. Однако, продавца, у которого организация будет приобретать имущество, выбирает само третье лицо. Данное 3-е лицо и будет являться клиентом лизинговой организации.

По договору лизинга заемщик будет выплачивать стоимость купленного финансовой организацией имущества и проценты по кредиту. Как только действие договора заканчивается приобретенное имущество становится собственностью заемщика. Залог при оформлении лизинга не нужен. Долгая рассрочка снижает сумму выплат и дает возможность пользоваться необходимыми средствами.

Это справедливо из-за высокой стоимости основных средств и зависимости от них бизнеса в целом

Это справедливо из-за высокой стоимости основных средств и зависимости от них бизнеса в целом

  • Ипотека (за исключением социальной).
  • Автокредитование (машин от среднего до высшего класса).
  • Потребительский кредит для развития бизнеса.

Последний продукт из списка берут на приобретение оборудования и прочие мелкие нужды. В этом случае ценность лизинга является практически неоспоримой. При лизинге получатель может указать на оборудование, которое ему нужно приобрести. Также можно указывать и на конкретного продавца необходимого оборудования. При кредите подобное невозможно.

Основные положительные моменты при взятии лизинга

  • Наличие выгоды.
  • Лояльные требования от клиента.
  • Гибкая система погашения долга.
  • Хорошие условия для тех, кто только начинает свою предпринимательскую деятельность.
  • Дополнительные услуги.
  • Минимальная процентная ставка.
  • Небольшой объем денежных вложений.
  • Конечный расчет, производится для всех индивидуально, по сумме всех потраченных денежных средств.

Это далеко не все преимущества финансового инструмента. Программа лизингового кредитования дает возможность понизить налог компании, так как все выплаты по нему включены в себестоимость. В связи с этим налог на прибыль снижается. В отчете предоставляется по договору кредитования полная сумма НДС. При быстрой амортизации объекта лизингового кредитования сумма налога на имеющиеся имущество становится меньше в 3 раза. Ничего этого при оформлении кредита нет.

Услуги по лизингу организации могут предоставить самостоятельно. Они предлагают заемщикам программы со скидками и с понижением в будущем ставки от 10-12%. Они работают по своему составленному плану.

Лизинг дает возможность понизить налоговые выплаты компании

Лизинг дает возможность понизить налоговые выплаты компании

Лизинг именно по этой причине выгоднее, чем кредитные продукты. Рискованность по нему меньше, чем риск по потребительским кредитам. Обеспечением по нему выступает имущество, которое было приобретено с помощью данной программы.

Человек, который обратился в финансовую организацию, приобретает в аренду движимое либо недвижимое имущество. Имуществом, владеет 3-е лицо или банк. Клиент финансовой организации ежемесячно оплачивает аренду за него. По договору заемщик может полностью выкупить арендуемый объект. Если он не имеет возможности его выкупить или перестает платить арендуемый объект возвращается владельцу.

Услуги, оказываемые при оформлении лизинга

  • Повлиять на быстроту в поставки машины либо иного транспортного имущества.
  • Зарегистрировать в рассрочку договор о страховании автомобилем.
  • Обеспечить техническим обслуживанием движимое имущество.

Услуги лизинга востребованы среди предпринимателей, которые берут кредит. Этот продукт, выгоден тем, компаниям, в которых активы оформлены только на физическое лицо. Однако, банк учитывает не только это, он смотрит на все полученные на компанию данные из налоговой службы, а также все итоги по квартальным отчетам.

Сравнение механизмов лизинга и потребительского кредитования

Уже неоднократно было заявлено, что отечественным товаропроизводителям, для того чтобы остаться на плаву, следует уделить пристальное внимание наращиванию производственных мощностей, обновлению устаревшего оборудования и оптимизации бизнес-процессов. Однако свободных финансовых средств, как правило, нет и помочь исправить ситуацию может лишь кредитование бизнеса.

Также правительство работает над тем, чтобы создать выгодные для, например, фермеров программы

Также правительство работает над тем, чтобы создать выгодные для, например, фермеров программы

По данным экспертов, в текущем году объем лизингового рынка увеличился на 30%, и этот рост наверняка продолжится и в дальнейшем. Кроме этого, правительством РФ рассматривается вопрос о программах, предусматривающих льготное финансирование лизинга, для отдельных секторов экономики, и прежде всего – для сельскохозяйственного сектора.

Читать статью  Как купить конфискованный или арестованный автомобиль

Как было отмечено, к основным преимуществам лизинга можно отнести уменьшение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, а сами лизинговые платежи полностью относятся на себестоимость. Формула здесь достаточно проста: больше тратишь — меньше платишь налогов. Обслуживание банковского кредита не является затратами в связи с тем, что проценты выплачиваются с прибыли, в то время как лизинговый платеж относится к категории «затрат» и не облагается налогом.

При этом приобретатель после заключения договора получает оборудование или технику, по сути, в долгосрочную аренду. Если с оборудованием (имуществом), взятым в лизинг, возникают проблемы, их решением, как правило, тоже занимается лизинговая компания. При оформлении кредита все расходы, в том числе и при полной утрате имущества, несет заемщик.

Получается, что имущество при лизинге берется в долгосрочную аренду

Получается, что имущество при лизинге берется в долгосрочную аренду

Правило ускоренной амортизации

Кроме этого, у лизинговых компаний есть право на применение коэффициента ускоренной амортизации (имеется в виду лизинг грузовых автомобилей). И если в обычной ситуации автомобиль, как правило, амортизируется в течение 3-5 лет, компания имеет законное право амортизировать его в течение года. А уже после этого автомобиль по нулевой стоимости передается на баланс лизингополучателю, который опять же экономит на налоговых выплатах.

Клиенту, обратившемуся в лизинговую компанию, предлагается удобная схема выплат в виде равных ежемесячных платежей или иные формы расчета, что помогает точно планировать бюджет бизнеса на протяжении срока действия договора лизинга и управлять денежными потоками. При этом управление оборотным капиталом происходит максимально эффективно, а компания получает оборудование ведущих мировых и отечественных производителей, что позволяет существенно увеличивать доходы бизнеса.

Можно предположить, что обострившаяся конкуренция (с приходом дешевых импортных товаров и услуг) будет способствовать появлению на рынке новых лизинговых компаний. Причем, этот процесс «расползется» по регионам страны. Сейчас доля Москвы и Санкт-Петербурга составляет около 90 % на рынке лизинговых операций. Если будут обеспечены равные конкурентные условия среди лизинговых компаний, процентные ставки поползут вниз, и это будет лишь на пользу потребителям.

Сэкономленные средства можно вложить в развитие бизнеса

Сэкономленные средства можно вложить в развитие бизнеса

Не стоит так же забывать, что лизингополучателями могут выступать не только юридические, но и физические лица, то есть возможен лизинг для физических лиц, что существенно расширяет спектр продуктов лизинговых компаний (лизинг недвижимости, лизинг оборудования, лизинг имущества, машина в лизинг).

Третья альтернатива — факторинг

Следующий банковский продукт — факторинг — наиболее востребован в сфере торговли, как розничной, так и оптовой. Торговые предприятия, как правило, осуществляют свою деятельность на арендованных площадях, а нередко и при помощи арендованной техники или оборудования. Кредитование таких компаний связано с определенными рисками, им попросту нечего предоставить в качестве обеспечения кредита. В тоже время они являются партнерами крупных компаний и торговых сетей, чью дебиторскую задолженность можно использовать в качестве залога.

Процедура выглядит следующим образом — поставщик уступает банку дебиторскую задолженность фирмы, которой была поставлена продукция, получая при этом авансовый платеж в размере 75-90% от суммы долга. При наступлении сроков платежа, дебитор перечисляет задолженность за поставленный товар (услуги) на факторинговый счет. Получив остатки платежа, банк — за вычетом причитающихся ему процентов — перечисляет денежные средства поставщику.

Особенности факторинга

Одна из характерных особенностей факторинговых сделок — отсутствие жестких требований по поддержанию оборотов на расчетном счете клиента, достаточно только поступлений по поставкам, по которым предоставлены подписанные с дебиторами уведомления и отгрузочные документы. А если покупатель задерживает оплату, банком предусмотрен дополнительный период ожидания погашения задолженности, чаще всего до 45 дней.

Доля факторинга в ВВП Российской Федерации на сегодняшний день незначительна, но уже в следующем году эксперты прогнозируют двукратный рост этого показателя. Востребованность этого вида кредитования очевидна, ведь в будущем, торговые отношения нашего бизнеса с иностранными партнерами станут более тесными.

При проведении торговых операций зачастую возникают задержки платежей и образование дебиторской задолженности, что чревато большими финансовыми и временными потерями. А обращение в суд не всегда дает быстрый положительный результат. Именно поэтому специалисты рекомендуют обращаться в кредитное учреждение, работающее в сфере факторинга, обладающее достаточными ресурсами, а главное — опытом решения подобных проблем.

Чем отличается лизинг от кредита и что выгоднее?

Чем отличается лизинг от кредита и что выгоднее?

Зачастую вопрос о приобретении автомобиля встает не только у граждан, но и у предпринимателей и организаций, которые не только хотят обновить свой парк технических средств, но и увеличить эффективность работы предприятия за счет необходимой специализированной техники. Но не всегда у небольших предприятий имеются свободные денежные средства.

И такая ситуация предусматривает только два выхода из положения — обратиться к банковскому займу или воспользоваться лизинговыми программами (взять машину в кредит или в лизинг). При этом грамотный руководитель должен взвесить плюсы и минусы данных видов финансовых инструментов при приобретении транспортных средств и ответить на вопрос, в чем разница между кредитом и лизингом для дальнейшего успешного развития своего бизнеса?

Автокредит

Автомобильный кредит представляет собой заем, который предоставляет банковская или иная кредитная организация на условиях, оговоренных в заключенном договоре, согласно которому заемщик обязуется в установленный срок вернуть долг с учетом начисленных процентов. При этом купленный на заемные денежные средства автомобиль будет являться предметом залога.

Автокредиту присущи отличительные черты, включающие:

  • обязательное приобретение машины, так как кредит является целевым;
  • приобретенный автомобиль является одновременно и залоговым имуществом;
  • кредит является потребительским, т.е. денежные средства банк ссужает для личного пользования;
  • погашение долга по кредитному договору осуществляется по установленному банком графику с учетом начисленных процентов;
  • владелец автомобиля обязан оформить страховку.

Важно: размеры ежемесячных платежей при оформлении кредита имеют фиксированную сумму, но при этом банки предлагают достаточно низкий первоначальный взнос.

При выборе схем приобретения авто, следует помнить, что задолженность по кредиту может быть взыскана в судебном порядке с учетом начисленных финансовых санкций, поэтому собственник может потерять не только залоговое имущество, но и существенные денежные суммы.

Виды автокредитования

Банки предлагают различные кредитные программы, которые помогут приобрести машину на выгодных для вас условиях:

  1. Классический кредит — получение заемных средств у кредитной организации на покупку машины, по которому заемщик обязуется выплатить тело кредита и начисленные проценты в оговоренный срок.
  2. Экспресс-кредитование доступно заемщикам с плохой кредитной историей, так как оформление происходит по упрощенной схеме, но при этом процентная ставка будет высокой.
  3. Беспроцентный автокредит осуществляется при внесении 50% от стоимости машины, а остальная сумма уплачивается в рассрочку заемщиком с помощью ежемесячных платежей.
  4. Некоторые автодилеры предлагают обмен подержанного транспортного средства на новое, при этом стоимость нового автомобиля будет определяться за минусом стоимости предоставленной старой машины.

Существуют и другие виды автокредита, которые могут предоставить автодилеры своим клиентам по уникальным условиям (кредит без страховки, без первоначального взноса и др.).

Читать статью  Что такое возвратный лизинг

Механизм автокредитования

Классический вариант покупки автомобиля по договору кредитования используется чаще всего. Заемщик, желая приобрести транспортное средство, предоставляет необходимый пакет документов. После чего банк рассматривает заявление, учитывает платежеспособность клиента, изучает его кредитную историю и выносит решение о предоставлении кредита. В случае положительного ответа от банка, заемщик заключает кредитный договор, в котором оговариваются сроки и условия выплат, обязанности заемщика и ответственность сторон. При данном развитии событий все расходы, связанные с приобретением автомобиля, будут понесены заемщиком.

Важно: заемщик становится полноправным собственником приобретенного на заемные деньги имущества, но распоряжаться им (продать либо подарить) он сможет только после полного погашения долга.

Если же у него возникнут материальные трудности и образуется задолженность, автомобиль будет взыскан банком в счет уплаты долга, так как является залоговым имуществом.

Плюсы и минусы автокредита

Рассматривая способ покупки машины с помощью кредитного договора, рационально взвесить все плюсы и минусы.

  1. большой выбор автомобилей по своему желанию;
  2. оплата при покупке автомобиля с помощью кредита происходит сразу в полном объеме;
  3. заемщик становится владельцем приобретенного транспортного средства.
  1. заемщик берет на себя расходы по содержанию и техническому обслуживанию транспортного средства, включая стоимость страховки;
  2. сложная процедура оформления, сбор большого пакета документов;
  3. предъявление строгих требований к заемщику;
  4. автомобиль является залоговым имуществом;
  5. нет гибкого графика платежей;
  6. покупка автомобиля не предусматривает налоговый вычет, а владелец транспортного средства уплачивает налог на имущество.

Важно: автокредит более приемлем для физических лиц, так как имеет более жесткие требования к заемщику и не позволяет юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям воспользоваться механизмом ускоренной амортизации с трехкратным коэффициентом.

Учитывая, что зачастую организации приобретают дорогостоящий коммерческий транспорт и технику для специализированных работ, то при автокредите обслуживание будет производиться за счет предприятия, что не всегда выгодно, особенно малому бизнесу.

Автолизинг

Близкой к кредитованию является схема финансовой аренды (лизинга) при покупке транспорта как для личных, так и производственных нужд. Отличительной особенностью лизинга является наличие ускоренной схемы амортизации автомобиля, что делает его уникальным средством приобретения коммерческого транспорта.

Лизинг – это комплекс услуг, которые предоставляются клиенту при покупке автотранспорта. Суть лизинга заключается в том, что клиент приобретает в лизинг имущество с последующей возможностью получить право собственности на него.

Лизинговая компания самостоятельно:

  • заключает сделку купли-продажи;
  • производит регистрацию автомобиля;
  • оформляет полисы КАСКО или ОСАГО;

При этом лизинговые компании предъявляют менее строгие требования к своим клиентам, таким образом заключение сделки происходит в краткие сроки. Одной из особенностей лизинга является составление графика платежей с учетом пожеланий клиента, которые, к примеру, будут учитывать индивидуальные особенности его бизнеса.

Важно: только после окончания выплат клиент, купивший транспорт в лизинг, будет являться собственником. До этого момента владельцем авто будет считаться лизингодатель.

При возникновении существенных просрочек со стороны лизингополучателя компания вправе изъять автомобиль из пользования и расторгнуть договор, не прибегая к судебным разбирательствам. При этом изъятый предмет лизинга не подвержен взысканию со стороны кредиторов лизингополучателя при наступлении финансовых трудностей, что позволяет эксплуатировать технику далее лизингодателю, получая доход.

Виды автолизинга

Автолизинг условно можно разделить на три вида, которые используют практически идентичные схемы приобретения, но с одним различием:

  1. Лизинг с переходом права собственности.
  2. Лизинг без перехода права собственности (операционный лизинг).
  3. Возвратный лизинг.

Механизм автолизинга при данных видах проходит в несколько этапов, не имеющих между собой различий, только после окончания срока финансовой аренды наступившие последствия отличаются.

В первом случае, право собственности на автомобиль, приобретенный в лизинг, переходит к лизингополучателю, который оплатил остаточную стоимость транспортного средства.

Во втором случае, лизингополучатель возвращает автомобиль лизингодателю, но при этом может заключить новый договор на другую машину.

При возвратном лизинге юридическое лицо может выступать и как лизингодатель, и как лизингополучатель. Организация, являющаяся собственником имущества, продает его лизинговой компании, у которой и берет данное имущество на условиях лизинга. Данная схема также позволяет воспользоваться всеми налоговыми льготами и получить оборотные средства на весь период действия договора лизинга.

Механизм автолизинга

Механизм заключения лизинговой сделки на покупку требуемого транспорта предусматривает несколько этапов:

  1. Клиент выбирает поставщика предмета лизинга самостоятельно либо выбирает из списка предложенных поставщиков лизинговой компании, а также определяет условия сделки (цена автомобиля, условия поставки, полную комплектацию).
  2. Клиент подает заявление на покупку транспортного средства, приложив необходимый пакет документов.

Обычно рассмотрение заявление и решение о предоставлении финансирования проходит в сжатые сроки.

  1. Между лизингополучателем и компанией заключается договор на приобретение машины на условиях финансовой аренды.
  2. Лизинговая компания за свой счет приобретает выбранный клиентом предмет лизинга.
  3. Страхование и все дополнительные расходы при оформлении автомобиля несет лизинговая компания.
  4. Автомобиль, приобретенный в лизинг, передается в пользование клиенту на срок, установленный договором.
  5. Лизингополучатель производит по составленному графику платежей ежемесячные взносы.
  6. После полной выплаты к лизингополучателю переходит право собственности на автомобиль.

Воспользовавшись предложенной лизинговой схемой для приобретения машины или оборудования, лизингополучатель становится лишь пользователем, собственником имущества остается лизинговая компания.

Плюсы и минусы автолизинга

Лизинговые компании в отличие от кредитных учреждений заключают договор на более длительный срок и дают возможность клиенту разработать удобную схему погашения, которая включает индивидуальные особенности бизнеса, включая сезонность работы. Но это не единственное преимущество лизинга:

  1. Возможность приобрести несколько автомобилей (к примеру, для таксопарка);
  2. Можно купить имущество, на которое не распространяются программы банковского кредитования (спецтехника, специфическое оборудование);
  3. Применение механизма ускоренной амортизации объекта;
  4. Упрощенная процедура сбора документов;
  5. Оформление договора происходит в краткие сроки;
  6. Наличие налоговых льгот (возврат НДС со всей суммы договора лизинга, оптимизация налога на прибыль);
  7. Лизинговые обязательства отображаются в балансе предприятия как расход и не влияют на финансовые характеристики предприятия, что позволяет избежать увеличения налогов;
  8. При операционном лизинге лизингодатель обеспечивает техническую поддержку автомобиля.

Но покупка машины в лизинг имеет и свои минусы, особенно важные для физических лиц:

  1. Владельцем автомобиля является лизинговая компания;
  2. Лизингополучатель не вправе сдать транспортное средство в субаренду;

Поэтому рациональным решением является приобретение оборудования, необходимого для эффективной работы предприятия, на условиях лизинга, чем обращение к заемным средствам по кредитному договору.

Отличие лизинга от кредита

Кредит является разновидностью покупки имущества. По нему, также, как и по лизингу предусмотрена переплата. Конечно, вы сможете зафиксировать стоимость имущества на рынке и будет отдавать ту сумму, которая была на момент сделки, но к ней еще добавится процент, который часто превышает стоимость самого имущества. Простыми словами обо всех нюансах кредитования ниже.

Целевая направленность

Если у вас бизнес, который может повысить свои обороты и увеличить объем продаж за счет этого имущества, а процент повышения объема производства превышает процент по кредиту, то однозначно кредит – это выгодно. Также важно учитывать стоимость ТО.

Читать статью  Лизинговые программы от Сбербанка

Количество участников

Также, как и при любой другой финансовой операции кредит, предполагает наличие двух участников (обязательно), и в некоторых случаях поручителя.

Стоит отметить, что необходимость в поручительстве возникает в кредитовании чаще, чем в лизинге.

Право собственности

Право собственности при автокредитовании или обычном кредитовании принадлежит заемщику средств. В лизинге же, на всем протяжении сделки владельцем имущества выступает лизинговая компания.

Эксплуатационные преимущества

Конечно, нельзя не отметить, что преимущество по свободному перемещению техники есть у автокредитования, так как в результате данной сделки клиент получает средства на покупку имущества, а каким образом эти средства будут потрачены и где будет использовано приобретенное на них имущество не имеет значения.

В лизинге же свободное перемещение возможно по стране, все внешние и внутренние преобразования должны согласовываться с лизингодателем, также, как и выезд за границу.

В лизинге нет явного эксплуатационного преимущества, но зато есть ряд других, например, налоговые льготы, скидки от поставщиков или государственное субсидирование.

Налоговые преимущества

Но неудобством кредита являются сложности с возмещением НДС. При покупке в кредит можно заявить НДС к вычету, но сделать это не так просто, как в случае с лизингом, например, где НДС можно списать в расходы. Здесь придется оформлять единую счет-фактуру на всю сумму, что приведет к образованию крупной суммы НДС к уплате в одном отчетном периоде. Есть возможность разбить платеж, но при этом могут возникнуть трудности с налоговой службой.

Из неудобств еще добавляется увеличенная налоговая нагрузка на бизнес и из-за большого долга, часто возникают сложности с получением других кредитов.

Срок получения

По автокредитованию срок оформления сделки может занять как несколько дней, так и несколько недель, если возникнут проблемы с документами, например. Также клиент может просто не получить одобрение из-за нестабильного финансового положения.

Лизинг же оформить значительно быстрее и проще, ведь документов нужно меньше, а предварительное одобрение можно получить за один день.

Требования для получения

Банки работают как с юридическими лицами, ИП, так и с физическими лицами. Среди лизинговых компаний меньший процент представителей работает с физическими лицами. Чаще всего для лизинга обязательно иметь статус ИП или юридического лица.

Первоначальный взнос

Первоначальный взнос есть и по кредиту, и по лизингу. В лизинге он называется авансом, который может быть от 0%. То есть сделки, которые имеют высокую ликвидность, могут проходить с нулевым авансом. В кредитовании это также возможно, но встречается значительно реже.

Последствия неплатежеспособности

Как в кредитовании, так и в лизинге, если не выплачивать вовремя платежи, то вас настигнут последствия. В автокредитовании в процессе судебных тяжб за неуплату изымут залоговое имущество, а в лизинге залоговым имуществом является сам предмет лизинга, поэтому лизинговая компания имеет право его изъять даже без судебных разбирательств.

Сравнительная таблица

Рассмотрим с помощью сравнительной таблицы положительные и отрицательные моменты, присущие двум видам финансовых инструментов при покупке автотранспорта: банковскому кредиту и лизингу. Так как лизинговые программы направлены в основном на юридических лиц и ИП, то целесообразно рассмотреть сравнительную выгоду именно для данных категорий покупателей.

Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Особенности Автокредит Лизинг
Предназначен ли для данной категории? Да Да
Стороны, принимающие участие Юрлицо, кредитная организация, дилер Юрлицо, кредитная организация, дилер
Требования к сторонам Кредитор по договору кредитования предоставляет юрлицу денежную сумму на покупку ТС, которую он обязуется отдать с помощью ежемесячных выплат по телу кредита и начисленным процентам Лизинговая компания (лизингодатель) согласно заключенному договору приобретает ТС, необходимое юрлицу, у автодилера и предоставляет его на условиях финансовой аренды в пользование
Стоимость при заключении договора Полное погашение кредитного долга и начисленных процентов Выплата аренды выше, чем приобретение ТС по договору кредитования
Процентная ставка по договору Устанавливается договором кредитования Устанавливается договором лизинга (обычно выше, чем по договору кредитования)
Наличие ускоренной амортизации ТС Нет Да
Оформление страховки на автомобиль Будущий владелец Лизинговая компания
Право изъятия За задолженность перед кредитором через суд вправе изъять залоговый автомобиль в качестве уплаты Лизинговая компания вправе без суда изъять автомобиль за задолженность

Как видно из представленной таблицы, свои выгоды имеет каждая из рассмотренных финансовых услуг, но стоит помнить, что они обе направлены на предоставление возможности приобрести автомобиль, не изымая из оборотных средств предприятия значительные суммы. Каким именно способом покупки воспользоваться, каждая компания решает самостоятельно.

Важно: необходимо учитывать, что использование лизинговых программ при покупке транспортных средств позволит воспользоваться налоговыми преференциями, посредством которых лизинговые платежи можно списать в расходы.

В итоге приобретение авто в лизинг обходится предприятиям дешевле, чем при оформлении автокредита, так как стоимость автомобиля уменьшается за счет возврата НДС, применения механизма ускоренной амортизации, экономии по налогу на прибыль.

В итоге: лизинг или кредит, что выгоднее?

Рассматривая автокредит и лизинг как способы приобретения автомобиля и отвечая на вопрос, что лучше: лизинг или кредит, – стоит опираться не только на значимые факторы: размер бизнеса, специфику деятельности предприятия, но и на условия, которые предоставляют кредитные учреждения и лизинговые компании при заключении договора, а также на общий размер суммы задолженности, которую предстоит погасить клиенту. Стоит учитывать и цели, для которых необходима покупка авто.

Безусловно, преимуществом лизинга является возможность возврата почти половины суммы от стоимости транспортного средства благодаря налоговым льготам.

Приобретение транспортного средства в лизинг выгодно для развития малого и среднего бизнеса, индивидуальных предпринимателей, ведь зачастую данные формы собственности не отличаются наличием большого капитала и не имеют крупного финансирования.

При оформлении договора финансовой аренды лизинговые компании предоставляют также дополнительные услуги, которые не только позволяют приобрести необходимое оборудование или автомобиль в сжатые сроки, но и избавляют клиентов от излишних хлопот, связанных со страхованием и сбором пакета документов.

Учитывая, что организации и предприниматели не всегда имеют свободные денежные активы, чтобы приобрести необходимый транспорт для своего бизнеса, лизинг в данном случае является наиболее оптимальным вариантом.

Вопросы и ответы

В этом разделе мы дополним информацию в статье, а также резюмируем некоторые вопросы.

Что не может являться предметом лизинга?

Предметами лизинга не могут быть земельные участки, объекты природы или имущества с полным запретом или ограничениями по обороту.

Что можно приобрести в лизинг?

Если обратиться к закону «О финансовой аренде», то предметом лизинга может выступить только материальное и самое главное непотребляемое имущество. Это значит, что предмет лизинга может длительное время использоваться лизингополучателем по договору лизинга, а после переходить в его собственность. Например, здания, сооружения, транспорт, спецтехника, оборудование и прочее.

Может ли ИП воспользоваться лизингом?

Да. Наша компания работает как с юридическими лицами, так и с индивидуальными предпринимателями.

Возможен ли досрочный выкуп имущества?

Да, возможен. Но по согласованию с лизинговой компанией и при условии отсутствия задолженностей. Также важно учитывать период, спустя который лизингополучатель сможет выкупить имущество с наименьшими потерями. В среднем он составляет 6 месяцев.

Можно ли сделать индивидуальный график платежей?

Да. Лизинг позволяет учесть предпочтения клиента по графику платежей, лизингодатель также учитывает сезонность бизнеса, что очень выгодно для тех, чей доход зависит от сезона.

Источник https://brobank.ru/otlichie-lizinga-ot-kredita/

Источник https://www.ileasing.ru/about/clients/on-leasing/detail/chto-vygodnee-kredit-ili-lizing/

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *